银行内控制度包括哪些

银行内控制度包括哪些?银行内控管理为合理保证银行经营管理目标的实现,需要指导员工实施管理指令,银行内控制度防范和化解风险,执行各项政策和程序。控制活动应当是银行日常工作不可分割的一部分。银行内控制度有效的内控系统需要建立适当的控制结构,明确定义银行经营管理各级别的控制活动。

这些活动应当包括高层审查;对不同部门或处室活动进行适当控制和直接管理;实物控制;银行内控制度确定考核指标并检查遵从情况;对违规经营的跟进检查;批准和授权制度的执行;查证核实与对账制度的执行;职责分离等。管理人员应当为每- -银行内控制度重大活动设定目标,并针对与这些目标相关的风险发布控制指令。银行内控制度必须在这个前提下评价控制活动。控制目标可分为三类:操作类(O);信息(如财务)报告类(F);法规遵循类(C)。