流动资金预测

流动资金预测,流动资金租金如何预测企业的资金需要量是筹集资金的数量依据，因此，流动资金必须科学合理地进行预测。企业资金需要量的预测(Forcasting FinancialNeeds)是财务计划的基础。这里说明预测资金需要量常用的方法流动资金，即销售百分比法和线性回归分析法。

销售百分比法(PercentageofSalesMethod)是根据销售与资产负债表和利润表项目之间的比例关系，流动资金预测各项目短期资金需要量的方法。例如，某企业每年为销售100元货物，需有20元存货，即存货与销售的百分比是20% (20+ 100)。若销售增至200元，那么，流动资金该企业需有40元存货即200X20%=40元。由此可见，在已知某项目与销售的比率固定不变的前提下，便可预测未来一定销售额下该项目的资金需要量。流动资金销售百分比法的主要优点，是能为财务管理提供短期预计的财务报表，以适应外部筹资的需要，且易于使用。