基金估值怎么解读？
时间：2022-05-06 09:31:41
在我国，基金资产的估值由基金经理人在每个交易日结束后予以计算，基金估值怎么解读？由基金托管人根据基金合同规定的估值方法、时间、程序对估值结果进行复核确认。
基金估值运用估值结果计算的基金份额净值，开放式基金于次日公布，封闭式基金于周末公布。基金估值的依据是我国于2007年7月1日起执行的《企业会计准则》的相关规定，估值方法将投资的品种分四类分别估值（四个类别是：①交易所上市、交易品种；②交易所发行未上市品种；③交易所停止交易品种；④全国银行间债券市场交易品种。基金估值具体的估值方法见阅读资料7-2）。