基金资产净值公告

封闭式基金的资产净值应至少每周在指定的全国性报纸杂志上公告一次，基金资产净值公告内容为基金规模、单位基金资产净值、单位基金累计净值等。基金资产开放式基金应规定每周至少1天为基金开放日，每个开放日后1天公告开放日单位基金资产净值和单位基金累计净值等净值公告。

1．基金临时报告的披露对于重大性的界定，我国基金信息披露法规采用较为灵活的标准净值公告，基金资产即影响投资者决策标准或者影响证券市场价格标准。如果预期某种信息可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响，则该信息为重大信息，相关事件为重大事件，信息披露义务人应当在重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书。2．基金资产基金的重大事件基金的重大事件可包括：基金份额持有人大会的召开；提前终止基金合同；延长基金合同期限；转换基金运作方式；基金资产更换基金管理人或托管人；基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人的基金托管部门负责人发生变动；涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；基金份额净值计价错误达基金份额净值的0.5%；开放式基金发生巨额赎回并延期支付；等等。3．基金澄清公告的披露由于上市交易基金的市场价格等事项可能受到谣言、猜测和投机等因素的影响，基金资产为防止投资者误将这些因素视为重大信息，基金信息披露义务人还有义务发布公告对这些谣言或猜测进行澄清。