大司库租赁怎么回事

大司库租赁怎么回事?大司库管理模式司库原意是指收集贮藏财富的地方或建筑物，后指存放和支付汇集资金的地方，如金库和国库。而在企业财务管理领域，司库则是企业集团内或金融机构内部负责资金管理职能的称号，实现合理配置企业金融资产，大司库租赁辨识和规避风险的目标。大司库租赁英国ACT协会（Association of Corporate Treasurers）认为司库包含以下五方面职责，分别是公司理财、资本市场与融资、现金与流动性管理、风险管理和司库运行与控制。司库原本本是一个特别财务概念，但大司库租赁在大型企业集团内这一概念得到了引用和深化，司库的职能已发生很大的变化，成为资金管理中的核心内容，越来越被“大司库”概念所取代。

大司库制度作为集团资金管理的高级形式，最终目的是通过集团内资源的整合和风险管控，实现生产经营、大司库租赁投融资决策、业务协同、风险管理的一体化应用，以更高水准为集团的战略与经营发展服务。大司库更加侧重与成员单位的经营协同、与集团公司的战略协同、大司库租赁与金融产品的创新协调。大司库制度逐步发展成为大型集团企业以及跨国企业资金管理的所追求的管理模式。正如有人说大司库就是：“根据集团公司发展战略对其拥有或控制的金融资源统筹管理的行为。大司库租赁”其特点是通过集团内部现金池或财务公司作为唯一的结算平台实现结算集中，通过总分账户联动实现结算集中、现金集中、信息集中；以集团总部、股份公司和所属金融企业为主体，实施融资一级管理；大司库租赁以所属金融企业为平台，统筹管理金融投资业务；以风险细化分类为依据，实施司库风险专业化管理。大司库的管理原则是为企业提供增值服务，集中管理融资、现金、财务运营和银行交易，通过总部集中管理金融资产和负债，控制和优化集团资本结构。