纯保险金信托

为了维护信托当事人的利益，确保信托行为合法，尽职调查是信托设立过程中的重要环节。尽职调查简称尽调，纯保险金又称谨慎性调查，是指信托合同各方达成初步意向后，纯保险金经协商一致，信托公司作为受托人，就委托人及信托相关的各类事项开展的现场调查、信息收集、纯保险金资料分析等一系列活动。纯保险金信托对于只涉及保险不追加现金的保险金信托，因为纯保险金在投保人购买保险时，保险公司已对大额保单进行过反洗钱调查、财务调查等尽职调查工作，所以信托公司的尽职调查过程会相对简单。委托人只需要提供与保单投保人、被保险人和信托受益人相关的一些基础材料即可，如个人身份证明、信托受益人与委托人的关系证明等。

经营保险金信托业务的信托公司，非常乐意看到委托人向信托账户中追加现金。因为对于信托公司来说，未来的保险金是“期货”，在其成为信托财产之前，纯保险金除了收取少量的设立费，信托公司并没有其他收入。而追加的现金则是“现货”，可以为信托公司带来当期的信托报酬。如果委托人向保险金信托中追加现金的话，信托公司的尽职调查就会复杂一些。除上述的基础信息外，委托人还需要提供资金来源合法性的证明（如薪金流水、银行理财账户流水、企业分红流水、证券或基金投资记录、房屋买卖合同等）、纯保险金资金完税证明、婚姻证明（未婚、已婚、离异或丧偶）等，有的信托公司甚至会要求委托人提供工作履历、中国人民银行征信中心的个人信用报告、企业财务报表等。