库房管理方法

库房管理方法,库房管理制度金库是银行的要害部门,集中保管人民币和外币现钞、金银、有价证券、票样、真假币鉴别手册、假币等贵重物品。金库管理是银行本外币现钞、库房管理金银等重要资产专人管理方面的核心工作,也是商业银行与人民银行之间,以及商业银行机构内部现金资产领缴与调拨的重要环节。商业银行的金库管理工作要求相当严格,必须坚固可靠、管理严密、责任明确,确保账款相符、账实相符、账账相符。

金库可分为中心库、分金库和尾款箱集中保管库三类。库房管理同一个城市原则上只能设置一个中心金库。一级分行金库的设置由总行审批、验收;二级分行金库的设置由一级分行审批、验收。中心库是指在同一城市的分、库房管理支行或一个县(市)支行集中设置的、与人民银行有直接现金往来的金库,用以集中保管本外币现钞、有价单证和尾款箱。中心库的管辖行应在人民银行统一开立存款账户,而其辖属营业机构不需在人民银行开立存款账户。中心库的库款及收支业务,应由中心库管辖行的会计部门单设账户核算。库房管理分金库是指经批准设立的城市中心库的分库,是负责保管中心库指定区域内的现金、有价单证和尾款箱的专用库。分金库只与中心库、指定区域内营业网点发生现金、有价单证、尾款箱的存取和代保管关系。