银行存款日记账

银行存款日记账,银行存款日记账的登记依据前面讲解了出纳人员的主要职责，银行存款那么出纳人员的日常具体工作包括哪些呢？如下所示。◆最基本的工作是办理银行存款和现金的支取工作。◆负责支票、汇票、发票和收据等资料的日常管理。◆出纳要负责报销员工的差旅费。◆员工工资的发放。◆按时登记银行存款和现金日记账，妥善保管印章。银行存款出纳人员在负责报销员工差旅费的时候，要注意员工在出差回来之后，要据实填写支付证明单，并在单据背后附上收据或者发票，交由证明人签字之后，再给负责人签字，经会计审核无误后，再由出纳人员给予报销。

在发放员工工资的时候，有两种发放方式，一种是现金支付，银行存款另一种是通过银行卡转账。银行存款如果是现金支付的话，要当面点清金额，并注意票面的真伪，如果出现假钞，要查明来源，并采取措施，同时也要保证员工工资的正常发放。银行存款如果是以银行转账的形式发放员工工资，则要分清账户，避免张冠李戴，并且工资发放完成之后，要及时记录。