贷款五级分类标准

贷款五级分类也是目前国际上通行的比较科学的贷款划分办法，从贷款五级分类标准每笔贷款偿还的可能性出发，把贷款划分为五个档次，评估贷款的质量和真实价值分类标准。贷款五级分类标准包括：贷款正常贷款：借款人一直能正常还本付息，银行对借款人最终偿还贷款有充分的把握，各方面情况正常，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的因素，没有任何理由怀疑贷款会遭受损失。关注贷款：借款人偿还贷款本息没有问题。但潜在的问题如果发展下去将会影响贷款的偿还。次级贷款：贷款的缺陷已经很明显，正常经营收入已不足以保证还款分类标准，需要通过出售、贷款变卖资产或对外融资，乃至执行抵押担保来还款。可疑贷款：已肯定贷款要发生一定的损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和诉讼未决等待定因素，损失金额还不能确定。损失贷款：贷款全部或大部分已经无法收回，即使执行破产清算或抵押担保贷款仍然会全部或大部分损失。五级分类只能防范不良贷款的发生，如果不良贷款已经存在又该如何处理呢？

一般有两种方法：一种办法是“内部化解”，另一种办法是“体外输血”。“内部化解”，商业银行可以用贷款损失准备金和自身积累的盈余核销坏账分类标准，也可以贷款采取债权拍卖等方式处置不良贷款。“体内化解”不良贷款，关键是在严格控制不良贷款增长的同时，提高银行的盈利能力，逐步消化、降低不良贷款。贷款“体外输血”是依靠外部力量来化解不良贷款。“体外输血”是指把不良贷款从商业银行账面剥离，交由专业的资产管理公司集中处置。