简述银行资本的构成

    简述银行资本的构成,银行资本的构成《巴塞尔协议》最显著的规定是，银行资本与风险加权资产的比例最低要达到8%，也就是说，为预防金融脆弱性.即便有悖于银行运营的效成，银行也必须先“封存”一部分资金作为风险保证金。银行持有的资产风险越高，对应要求持有的资本金比例就越高。这种最低监管资本要求当然地加大了商业银行的经营成本，银行营利能力也受到极大限制，银行资本再加上投行、对冲、私葬等非银行金融机构的挑战，银行业务增长和利润回报方面处于愈加不利的地位。资产证券化成为了商业银行的救命稻草。银行资本通过设立特别目的机构(SPV)和各类表外投资工具，把大部分贷款捆绑起来后放人资产池，再通过打包、评级、分层等一系列技术手段将其打扮成不同风险趋向的证券，既润足了不同投资者的需求，又达到了将自身高风险贷款转出财务报表增强流动性的要求。

    持有低风险资产、减少资本金的占用成为银行规避《巴塞尔协议)的另一种有效的途径。1992年以来，几乎所有该协议认可的低风险资产类别增长异常迅猛。例如，根据《巴塞尔协议》，银行资本与企业贷款相比。两房证券和各类抵押贷欲证券风险权重只有20%，导致所有的金融机构都增加对这类证券的持有，两房业务的兴旺与此有直接关系。银行资本由于利率衍生品也被《巴塞尔协议》视为低风险产品，多持有这类资产可以少占用资本金。银行资本根据国际滴算银行的统计，截至，12月底，OTC利率互换衍生合约的未清偿金额增长到了319万亿美元。