银行资产管理理论

    银行资产管理理论,资产管理理论核心总的说来，只要是强调负演是前提，资产受负债制约，银行管理只是在既定的资产下努力实现资产同负债相匹配的管理方法都属于资产管理方法。银行资产管理理论像前文中安全性管理的准备策略、流动性管理的资金汇集和资金匹配都属于资产管理的方法。

    资产管理除了总体七与负债的结构(性质、期限、流动性等)相匹配的管理方法之外.还包括对具体的贷款的管理、对信用的评估分析、对投资的管理等。关于贷款管理，形式、方法多种多样，银行资产管理理论不仅包括信贷风险控制、不良贷款处理等内容，还包括信贷营销、开发私人业务等方面的内容。关于投资管理，主要是证券投资的决策，在前文“金融市场"中已有简单描述.在此我们介绍商业银行对于俊务人资信状况的评估原则，即放款审查的"6C^原则。所谓"6C"是指以下六方面:

    (1)品德(Character)。品德，主要考察借款人是否具有清偿俊务的意愿以及是否能够严格履行合同条件，还款的愿望是否强烈，是否能够正当经营。如果借款人是个人或代理人，其品德主要表现在道德观念、个人习惯和偏好、经营方式、业务和个人交往、在企业和社区中的地位与声望等方面.如果借款人是公司法人.其品德主要体现在管理的完善、银行资产管理理论在企业和金融界的地位和声望、经曹方针和政策的稳健等方面.不论借款者是个人还是公司，其展行合同条款的历史记录，在评价其品德情况匕具有非常重要的意义。

    (2)能力(Capacity)。能力，主要指借款人的偿还能力。偿还能力用借款者的预期现金流量来侧定。能力不仅反映预期的现金收人，银行资产管理理论而且反映建立在这些收人之上的其他需求。如果其他的承付款项、债务或优先索赔款有可能消耗掉预期的收人.那么也就没有资金来偿还贷款了。

    (3)资本(Capital)。资本，即借款者的货币价值，通常用净值来衡量。资本反映借款者的财富积累，并在某种程度表明了借款者的成就。需要注意的是账面价值有时不能准确反映市场价优。

    (4)担保或抵押(Collateral).担保或抵押品，指贷款申请者可以用作担保贷款抵押品的任何资产。有时候由保证人连署，保证贷款归还，作为资产抵押的补充，或将代资产抵押。在这种情况下，银行资产管理理论还要考虑保证人的信誉。

    (5)环境(Condition).环境条件，指厂商得以在其中运营的经济环境或贷款申请者的就业环境。必须将厂商经背所面临的经济环境、整个贷款使用期间的经济规划，以及使借款者对经济波动特别敏感的任何特征都包括在信用评估分析之内。