内控应遵循的原则

    内控应遵循的原则。证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、独立的原则，确保内部控制有效。    1.健全性原则。内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一;覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。    2.合理性原则。内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。内控应遵循的原则

    3.制衡性原则。证券公司部门和岗位的设置应当权贵分明、相互牵制;前台业务运作与后台管理支持适当分离。内控应遵循的原则

    4.独立性原则。承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门。内部控制主要包括证券公司治理以及财务控制两方面，我国证券公司内部控制规范刚刚开始，应适当地借鉴美国等发达国家的有益经验和实际做法并根据我国实践.逐步健全和完善证券公司内部控制制度。内控应遵循的原则