现金保管制度

现金保管制度 ,出纳现金保管制度对于库存现金和有价证券，要确保其安全和完整无缺。现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行，不得以“白条”抵充现金，现金保管更不得任意挪用现金。现金保管如果发现现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。要保管好保险柜的钥匙，不得任意转借他人。

出纳员管理的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。现金保管但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续，现金保管加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度。（6）复核收入凭证，办理销售结算认真审查销售业务的有关凭证，严格现金保管按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。