利率风险计算

    利率风险计算,利率风险管理管理层可以发布一份政策说明，规定银行可以使用哪些工具和从事哪些业务。同时它也表明管理层对并表和各级法人机构所要求的风险限度。该说明应明确指定可使用工具的名称或特征，利率风险并阐述其使用目的，同时明确列出接受某些工具、管理资产组合以及控制银行整体利率风险的整套操作程序。

    银行应事先对新产品、新业务加以认真研究，确保了解其利率风险特征.并将其纳人风险管理程序。利率风险在分析某一产品或业务是否会导致新的利率风险因家时，银行应当清楚:一种工具期限的改变、重新定价或还款条件的变化.对其利率风险特征都会有明显的影响。举一个简单的例子:购买并持有一种30年长期国债的决策，会给一家原先将其投资期限限制在3年以内的银行，带来利率风险战略上的重大变化。同样，利率风险如果一家专门从事短期固定利率商业贷款的银行，开始涉足长期固定利率不动产抵押贷款，它就应当了解，许多不动产贷款产品都允许借款人随时提前还贷，并且不收或只收极少罚金，这其中就包含着期权性风险。

    在引人一种新产品、采取新的保值或建仓策略之前.管理层应确保:已制定了适当的操作程序和风险控制系统。利率风险董事会或其指定的专门委员会，也应在重大的保值和风险管理举措出台之前进行审批.