并购方案主要内容

确定了目标企业后，并购方就可以在投资银行等财务顾问的帮助下，并购方案主要内容基于现有掌握的信息资料，并购方案开始设计具体的并购方案。掌握主要涉及并购标的、并购方式、并购方案支付工具的选择，以及相应的融资方案和会计、税收、法律等方面的事务安排。并购方案是对并购交易结构策略的总体安排，它并购方案同时也为下一步并购方与目标企业的接洽、谈判提供准备。

在拟订并购方案和对目标企业价值初步评估主要内容后，并购方就可直接或委托财务顾问与目标企业管理层接触，向对方提出并购建议。当双方经过初步洽谈，并购方案愿意在当前条件满足的情况下继续进行并购事宜的合作时，就可以签订并购意向书主要内容。并购意向书的形式是并购方或并购企业股东的一封信，由并购者签署，由被并购方或目标企业的股东会签。并购意向书包括以下内容：并购标的、并购对价形式、尽职调查范围、达成交易的先决条件（如尽职调查能获得满意的结果，并购可依法获得批准等），以及对并购双方的保护性条款、并购方案特殊安排、中介机构费用及中断费等。